91精品天堂福利在线观看漫画国产成人精品福利网站人|亚洲日本va中文字幕久久|91九色中文|中文字幕999|中文字幕亚洲字幕一区二区|国产精品久久久久亚洲av|91精品久久久久五月天精品|精品亚洲av在线年码播放|中文字幕日韩第一页|吃瓜正能量黑料不打烊,国产麻豆久久久,国内吃瓜爆料黑料网曝门,老夫子星空文化传媒网站国产精品成人又粗又长又爽

【商業(yè)與法治輿情觀察室 http://www.blaw.org.cn 快訊】：（普蘭金服）

電子承兌匯票以數(shù)據(jù)電文的形式存在，全部存儲在系統(tǒng)中進(jìn)行集中登記處理。電票的開票、背書等業(yè)務(wù)均在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)內(nèi)完成，該系統(tǒng)是由中國人民銀行牽頭建設(shè)的全國性金融業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)，能保證安全性，杜絕假票和克隆票，規(guī)避遺失、損壞的風(fēng)險(xiǎn)。盡管電子承兌匯票的出現(xiàn)在很大程度上降低了交易風(fēng)險(xiǎn)，但隨著電子承兌匯票業(yè)務(wù)推廣力度的不斷加大，承兌額度規(guī)模的不斷增長，電票也出現(xiàn)了一些風(fēng)險(xiǎn)問題，利用電票造假的方式開始浮現(xiàn)。

電子商票造假案例

上訴人：山東黃金集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司

被上訴人：中交一航局第一工程有限公司、天津星系商貿(mào)有限公司、廣東南粵銀行股份有限公司珠海分行

受理法院：廣東省珠海市中級人民法院

判決日期:2020年5月26日

案件背景：

2019年，中交一航局發(fā)布了被冒用其身份開設(shè)銀行賬戶并使用該賬戶開具偽假電子商業(yè)承兌匯票的聲明，并披露了虛假賬戶信息以及匯票信息。中交一航局表示對廣東南粵銀行珠海分行所開立的商票及虛假銀行賬戶不承擔(dān)任何性質(zhì)的責(zé)任。

案件基本事實(shí)：

山東黃金集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司要求中交一航局支付其票據(jù)款3000萬元及利息，并要求天津星系公司和南粵銀行珠海分行承擔(dān)連帶責(zé)任。

裁定結(jié)果：

一審法院裁定駁回山東黃金集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的起訴，認(rèn)為“本案涉及的商業(yè)承兌匯票的出票及流轉(zhuǎn)過程涉嫌票據(jù)詐騙”沒有事實(shí)依據(jù)，違反法律規(guī)定和法定程序。

裁定依據(jù)：

經(jīng)審查，中交一航局在南粵銀行珠海分行所開立的出具涉案商業(yè)承兌匯票的賬戶時(shí)使用的公章與中交一航局一公司的印文樣本上的相同內(nèi)容的印文不是同一枚印章蓋印。本案司法鑒定也反映南粵銀行開戶資料中的中交一航局一公司公章、財(cái)務(wù)專用章與中交一航局一公司樣本公章、財(cái)務(wù)專用章不是同一枚印章所形成。本案涉及的商業(yè)承兌匯票的出票及流轉(zhuǎn)過程涉嫌票據(jù)詐騙。根據(jù)《最高人民

法院關(guān)于在審理經(jīng)紀(jì)糾紛案件中涉及經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑若干問題的規(guī)定》第十一條規(guī)定，人民法院作為經(jīng)濟(jì)糾紛手里的案件，經(jīng)審理認(rèn)為不屬經(jīng)濟(jì)糾紛而有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)裁定駁回起訴。

電票風(fēng)險(xiǎn)防范

票交所于2017年完成電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS）移交切換工作后，電子化票據(jù)使票據(jù)市場進(jìn)一步規(guī)范，但同時(shí)不法分子新的造假手段卻防不勝防。從18年至今，票據(jù)市場的各類虛假偽造主體事件屢有發(fā)生，其中不乏有中建、中交、中鐵、中冶等大型央企被不法分子冒用公司名義，進(jìn)行虛假注冊，通過開立的銀行賬戶簽發(fā)偽造票據(jù)，以其名義進(jìn)行票據(jù)詐騙。特別是今年山東黃金集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的這起案例，由于央企的開戶資料被不法分子所盜取，從而導(dǎo)致的電票風(fēng)險(xiǎn)傳染性更強(qiáng)。銀行在為企業(yè)開具賬戶時(shí)的資料核查是防范假電票最重要的一環(huán)，但一些開戶等在審核中目前還有一定難度，如果遇到企業(yè)內(nèi)部不法分子利用職務(wù)之便盜用開戶資料偽造印章，銀行很難鑒別出真假。因此這些“假企業(yè)”在銀行開戶并申請到電票權(quán)限后，就可以以企業(yè)名義進(jìn)行開票、承兌，整個(gè)流程幾乎無障礙。

央企的信譽(yù)普遍良好，不法分子利用央企的高信用資質(zhì)可獲取有力的融資條件，后期帶來的債務(wù)糾紛卻給被假冒的央企帶來聲譽(yù)損失和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。針對市場橫行無忌的假商票事件，票交所也曾多次做出風(fēng)險(xiǎn)提示的預(yù)警。不僅如此，票交所為了加強(qiáng)信用體系建設(shè)，上線運(yùn)行了商業(yè)匯票信息披露平臺，并在不久后發(fā)布了《上海票據(jù)交易所處置偽假票操作規(guī)程》。商業(yè)匯票承兌機(jī)構(gòu)可以通過平臺披露票據(jù)相關(guān)信息，有助于持票人識別信用風(fēng)險(xiǎn)、減少票據(jù)糾紛。而偽假票規(guī)程的制定明確了假電票+處置操作，是票交所首次針對偽假票據(jù)的第一個(gè)正式應(yīng)對措施，定義了偽假票據(jù)的形式。規(guī)程所定義的偽假票據(jù)包括票據(jù)業(yè)務(wù)主體名稱惡意記載為其他單位名稱的電子商業(yè)匯票；冒用其他單位身份開立賬戶并通過該賬戶作出票據(jù)行為的電子商業(yè)匯票；經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)認(rèn)定的其他偽假電子商業(yè)匯票，涵蓋了市場的主流類型。另外明確指出了提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對票據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，出現(xiàn)偽假票據(jù)需要承擔(dān)一定責(zé)任。

票據(jù)業(yè)務(wù)電子化確實(shí)會讓其變得可追蹤、更透明，更有利于實(shí)現(xiàn)風(fēng)控，然而目前國內(nèi)銀行風(fēng)控流程和體系在整體上還是存在這一些問題，商業(yè)銀行出現(xiàn)這樣的假戶開立事件，其內(nèi)部開戶審核一定是存在瑕疵的，因此需要在審核機(jī)制上進(jìn)行革新，比如在對涉及到各個(gè)層面的權(quán)利要分散，對規(guī)則的制定也要非常嚴(yán)格，對于開立賬戶所需相關(guān)資料做到嚴(yán)格審核，對相關(guān)法人進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí)。同時(shí)，被冒用的這類行業(yè)下級項(xiàng)目公司較多，內(nèi)部管理難度相對于其他行業(yè)更大，如果企業(yè)內(nèi)部在印章管理、資料管理等方面做的有漏洞，那么很容易被不法分子盜取并內(nèi)外勾結(jié)，引發(fā)假戶風(fēng)險(xiǎn)。

偽假電票的產(chǎn)生給社會造成了大量經(jīng)濟(jì)損失，擾亂了票據(jù)市場的正常有序運(yùn)行，此類風(fēng)險(xiǎn)往后如何發(fā)展和演變還不得而知，但這些風(fēng)險(xiǎn)不得不引起重視。需要不斷加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)控建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范，優(yōu)化銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程，盡審慎審查義務(wù)對流程嚴(yán)格把關(guān)；同時(shí)提升對電票系統(tǒng)各運(yùn)行環(huán)節(jié)的管理，以系統(tǒng)可識別風(fēng)險(xiǎn)替代人工流程，從根本上杜絕偽假票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，才能有序的促進(jìn)票據(jù)市場不斷向前良性發(fā)展。

原文標(biāo)題：警惕！電子票據(jù)的造假風(fēng)險(xiǎn)  來源：普蘭金服

   原文鏈接：https://new.qq.com/omn/20201223/20201223A07NEB00.html